MC-Banksoftware
Revisionshandbuch - Prüfungsberichte - Arbeitsanweisungen



Adressat für die Revisionsoftware, Anweisungen und Musterberichte sind ausschließlich Banken, Finanzdienstleistungsinstitute,Beratungs- und Prüfungsgesellschaften. Auf der Internetseite wird Software für die Arbeit in einer Bankrevision vorgestellt. Es werden derzeit ein Revisionshandbuch für die Revisionsorganisation auf Basis der MaRisk in einer Bank sowie Musterprüfungsberichte und Arbeitsanweisungen angeboten.

Aktuell 20. Mai 2017


Die Produktbeschreibung zum neuen Revisionshandbuch RevHandbuch 8.0 wurde eingestellt. Am 05. Juni 2017 erscheint ein Update zum Musterprüfungsbericht Wertpapiergeschäft. Insbesondere die Vorgaben zur Marktmissbrauchsverordnungund die Anpassungen der MaComp werden ergänzt.Weitere Anpassungen betreffen die Prüfungsanforderungen an die Kontrollprozesse der betroffenen Bereiche (first und second lines of defense).

Aktuell 08. Mai 2017


Das RevHB 80 ist am 07. Mai 2017 erschienen. In den nächsten Tagen folgt eine Produktbeschreibung mit einer Übersicht aller Dokumente des Handbuches.



Bestellformular    Die Bestellung können Sie mir per Mail zusenden.

Im April 2017 sind die Musterprüfungsberichte zu QI,FATCA,CRS und der Musterbericht Outsourcing 2.0 erschienen. Der Kauf beinhaltet unterjährige Updates, insbesondere aufgrund von finalen Anpassungen in den MaRisk beim Musterprüfungsbericht Outsourcing.

Der Musterbericht zum Outsourcing beinhaltet den derzeitigen Konsultationsstand und geht auch auf das Konsultationspapier " Guidelines on ICT Risk Assesment under the Supervisoriy Review and Evaluation process (SREP)" in Bezug auf die Risiken im Bereich des IKT-Outsourcing, ein. Weiterhin wurde die CEBS Leitlinie zum Outsourcing berücksichtigt.

Bestellformular     Inhaltsverzeichnis

Der Musterprüfungsericht QI, FATCA und CRS dient der Prüfung der Anforderungen an das ordnungsgemäße Risikomanagement der Bereiche QI,FATCA und CRS. So werden die Meldepflichten und Sorgfaltspflichten im Rahmen des Berichts geprüft. Der aktuelle Anwendungserlass vom 01.02.2017 wurde berücksichtigt.

Bestellformular     Inhaltsverzeichnis

Die Zusendung der Unterlagen erfolgt per E-Mail.

Musterbericht QI,FATCA und CRSNeu im April 2017 erschienen




Das QI Agreement wurde per Anfang 2017 verändert. Bis Ende März 2017 musste hier eine neue Registrierung durch den QI-Beauftragten erfolgen. Eine künftige Zertifizierung ist durch den RO zu planen. Vereinfachungen ergeben sich im Einzelfall für einzelne Banken.
Bei der anstehenden FATCA Meldung muss in 2017 dafür Sorge getragen werden, dass die Steuernummer des Kunden bekannt ist. Erstmals steht die Meldung im Bereich CRS an. Ein neues Anwendungschreiben des Bundesfinanzministeriums wurde im Februar 2017 veröffentlicht. Die Vorgaben des FKAustG und der FATCA-USA-Umsetzungsverordnung sind durch die Banken zu beachten. Hinzu kommen die neuen Anforderungen des Qualified Intermediary Agreement Revenue Procedure 2017-15.
Die Melde- und Sorgfaltspflichten sind jeweils zu berücksichtigen. Prozesse zur Indizienberarbeitung müssen wirksam umgesetzt sein.
Der vorliegende Prüfungsbericht -derzeit ca. 22 Seiten- geht auf die Prüfungspflichten bei einer LSI ein.

Die Bestellung können Sie mit dem beiliegenden Formular oder einfacher Mail vornehmen.

Musterbericht Outsouring 2.0Neu im April 2017 erschienen




Der Musterbericht zum Outsourcing beinhaltet den derzeitigen Konsultationsstand und geht auch auf das Konsultationspapier " Guidelines on ICT Risk Assesment under the Supervisoriy Review and Evaluation process (SREP)" in Bezug auf die Risiken im Bereich des IKT-Outsourcing, ein. Weiterhin wurde die CEBS Leitlinie zum Outsourcing berücksichtigt.

Die Bestellung können Sie mit dem beiliegenden Formular oder einfacher Mail vornehmen.

RevHB 8.0 Am 07. Mai 2017 erschienen


Das neue RevHandbuch in der Version 8.0 ist am 07. Mai 2017 erschienen. Neu aufgenommen wurde noch ein Konzept zum Thema Continuous Auditing.
Für die Anpassungen in den MaRisk und der EBA Leitlinie zur Internen Governance wird es kostenfreies Updates geben. Je nach Umfang werden die einzelnen Dateien über die Internetseite von MC-Banksofware zur Verfügung gestellt oder eine neue Version wird per Mail zugestellt.

Weitere Ergänzungen zum Bereich Corporate Governance und einem regelmäßigen Audit der Revisionsprozesse werden dem Handbuch derzeit noch hinzugefügt.

Es wurden umfangreiche neue Informationen unter dem Punkt RevHB 80 eingestellt





Neue Detailinformationen zum neuen Programm können der Seite zum RevHB 80 entnommen werden.

Musterbericht Wertpapiergeschäft 2.0 Erscheint am 05. Juni 2017




Am 05. Juni 2017 erscheint ein weiteres Update zum Musterbericht. Die Vorgaben zur Marktmissbrauchsverordnung, die Anpassungen der MaComp in 2017 werden ergänzt.Weitere Ergänzungen betreffen die Prüfungaanforderungen an die Kontrollprozesse der betroffenen Bereiche (first und second lines of defense).

Musterbericht Risikosteuerungs- und controllingprozesse 2.0 Erscheint im 2. Halbjahr 2017




Im 2. Halbjahr erscheint ein Update zu den Risikosteuerungs- und controllingprozessen. Alle Dokumente werden in einem Prüfungsbericht zusammengefasst. Weitere Informationen folgen.

Governanceprozesse - Prüfungsauschuss Aufsichtsrat In Planung




Im 2. Halbjahr erscheint ein Update zu den Risikosteuerungs- und controllingprozessen. Alle Dokumente werden in einem Prüfungsbericht zusammengefasst. Weitere Informationen folgen.

Kontrollrahmen in einer Genossenschaftsbank In Planung




Diese Unterlage wird den Kontrollrahmen in einer Genossenschaftsbank darstellen. Es werden Kontrollziele mit den jeweiligen Kontrollmaßnahmen dargestellt. Risiko und Kontrolle werden dabei miteinander verbunden (Risiko-Kontrolllandkarte). Weiterhin enthält die Unterlage eine Anweisung zu den Kontrollprozessen und Schlüsselkontrollen. Diese Dokumentation ersetzt insoweit auch den bisherigen Musterbericht zu den Kontrollprozessen.



Compliance-Handbuch 1.0 In Planung




Als second line of defense kommt der Compliance Funktion eine wesentliche Bedeutung zu. Das Handbuch wird sich mit der MaRisk Compliance Funktion beschäftigen.

Weitere Informationen

Der angedachte Leitfaden zur SREP-Leitlinie wird in den jeweiligen Dokumentationen mit betrachtet. Eine gesonderte Unterlage ist derzeit nicht geplant.