Musterprüfungsberichte für die Interne Revision

Adressat für die Dokumente sind ausschließlich Banken, Finanzdienstleistungsinstitute,Beratungs- und Prüfungsgesellschaften.

An dieser Stelle bieten wir Ihnen Musterprüfungsberichte zum Erwerb an. Die Muster wurden aufgrund eigener Erfahrung zusammengestellt und werden auf Basis von .doc Dateien ausgeliefert.

Musterbericht zur Prüfung des Wertpapierdienstleistungs- und nebendienstleistungsgeschäftes nach MiFID II und MaDepotErschienen im Juli 2018




Das Prüferpaket datiert Stand Mai 2020 und betrachtet die derzeitige Anforderungen nach MiFIDII aus Sicht einer LSI. Im Rahmen der jährlichen WpHG Prüfung durch eine Interne Revision sind zahlreiche Anforderungen zu berücksichtigen. Unzureichende Prüfungen durch die Interne Revision kann schnell zu Feststellungen führen. Die Unterlage zeigt in einem gesonderten Dokument ein Revisionsprogramm auf, um aus Sicht der Internen Revision im Rahmen der internen Vorgaben und der Anforderungen nach § 89 Abs 1 WpHG angemessene Prüfungsergebnisse zu erzielen. Die Vorgaben des Artikel 24 (EU) 2017/565 wurden dabei berücksichtigt. Auf die ESMA Leitfäden wird eingegangen. In Fussnoten erfolgen weiteren Erläuterungen zu den Anforderungen.
Auch die Aufsicht kann den Prüfungsbericht anfordern. Ein umfassender Bericht, der die Anforderungen berücksichtigt ist geboten. Insoweit besteht die Unterlage unter Berücksichtigung der Art. 24 und 25 der DelVO (EU)2017/565 aus drei Dokumenten.

Neben dem Prüfungsbericht (ca. 70 Seiten) enthält das Dokument ein Revisionsprogramm mit Risikoorientierung (4 Seiten) nach Art. 24 DelVO (EU) 2017/565 sowie eine Unterlage nach Art 25 Abs.2 zu den Anforderungen der Artikel 22,23 und 24 DelVO 2017/565. Zur Qualitätssicherung und den ausgesprochenen Empfehlungen ist ein schrftlicher Bericht zu verfassen!

Letzteres ist auch dem Aufsichtsorgan vorzulegen. Dieser Bericht liegt als Muster bei.

Nachfolgende Unterlagen wurden bei der Erstellung herangezogen:
Gesetz über den Wertpapierhandel
Delegierte Verordnung (EU) 2017/565 der Kommission vom 25. April 2016
WpDPV
Erläuterungen zur WpDPV in der Fassung von 2018
WpHG-Mitarbeiteranzeigenverordnung
Rundschreiben 05/2018 (WA) - Mindestanforderungen an die Compliance-Funktion und weitere Verhaltens-, Organisations- und Transparenzpflichten - MaComp
WpDVerOV aus Oktober 2017
Fragen und Antworten: Zu den Themenbereichen Anlegerschutz und Vermittler in MiFID II und MiFIR(ESMA)
FAQ zu MiFID II- Wohlverhaltensrichtlinie nach § 63ff WpHG der BaFin vom 25.06.2018
Marktmissbrauchsverordnung
ESMA Leitfaden zu Querverkäufen
MaDepot


Preis und Bestellformular

Musterprüfungsbericht Erläuterung Preis inkl. MWST
WP-Geschäft nach MiFID II Prüfung des Wertpapierdienstleistungs- und Depotgeschäftes nach MiFID II 116,00 Euro

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Inhaltsverzeichnis zum Prüfungsbericht Wertpapiergeschäft 3.0